Какой процент налога на недвижимость при вступлении в наследство
Какие налоги при вступлении в наследство?
У меня четыре месяца назад умер папа. Я его единственная наследница. От него осталась двухкомнатная квартира и машина. Я мать-одиночка, воспитываю двоих детей без чьей либо помощи, наша семья считается малоимущей. Вступать в наследство мне нужно через два месяца, а недавно выяснила, что для этого стоит заплатить много налогов. Подскажите, какие налоги при вступлении в наследство мне придется оплатить? Меня пугают большими суммами, которых у меня просто нет! Может есть какие-то послабления для людей в моей ситуации? Боюсь, что не найду денег, чтобы получить недвижимость, оставленную папой!
Вас консультирует:
Юлия Баринова
Юрист, стаж 5 лет
Практикующий юрист по гражданским делам. СамГУ, факультет юрисприденции. Стаж работы более 4х лет.
Всего ответов: 190 Рейтинг: 4,1
Налог на имущество, полученное в порядке наследование с 01 января 2006 года, отменен. Вы должны будете заплатить государственную пошлину за выдачу свидетельства о праве на наследства согласно ст. 333.24 ч.1 п.22 Налогового кодекса РФ за выдачу свидетельства о праве на наследство:
детям . в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя - 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей, а также госпошлину при оформлении права собственности, 2 000 рублей.
Согласно ст. 333.38 НК РФ, лица, находящиеся в декретном отпуске по уходу за ребенком и являющиеся матерью-одиночкой, не включены в перечень граждан . которым полагаются льготы при обращении за совершение нотариальных действий.
Но в п.5 ст. 333.38 НК РФ предусмотрено, что от уплаты государственной пошлины за совершение нотариальных действий освобождаются физические лица - за выдачу свидетельств о праве на наследство при наследовании: жилого дома, а также земельного участка, на котором расположен жилой дом, квартиры, комнаты или долей в указанном недвижимом имуществе, если эти лица проживали совместно с наследодателем на день смерти наследодателя и продолжают проживать в этом доме (этой квартире, комнате) после его смерти.
Не нашли ответ? Или у вас похожая ситуация? Задайте свой вопрос!
Опишите, пожалуйста, вашу ситуацию подробно ниже и получите бесплатную консультацию нашего юриста в течение 7 минут:
Какой процент налога на наследство
Нужно ли оплачивать налог при вступлении в наследство?
которую необходимо уплатить нотариусу за оформление свидетельства о праве на наследство (размер налога на наследство и дарение значительно превышал её величину), рассчитывается согласно цене недвижимости или движимого имущества (которым могут являться, например, ценные вещи или дорогостоящий автомобиль).
Скажите при вступлении в наследство какой процент налога на имущества с меня возьмут
На недвижимое имущество, (квартиры, земельные участки, жилые дома, дачи, гаражные боксы, Машино - места) стоимость технических работ составляет 3000 рублей за каждое свидетельство о праве на наследство, на движимое имущество (автомобили, мотоциклы, яхты, вклады, акции и т.д.) стоимость технических работ составляет 500 рублей за каждое свидетельство о праве на наследство. При наследовании по завещанию процентная ставка составляет 0,6% от стоимости всего имущества, которое принадлежало наследодателю + правовая техническая работа (ПТР).
Налогообложение при получении наследства в России
Однако, по мнению высшего руководства РФ, применение указанного налога в наследственной сфере не показало достаточной эффективности, поскольку крупные состояния, как правило, переводились в оффшоры, а простые граждане часто не справлялись с налоговым бременем, ложившимся на их плечи в результате получения наследства. И 1 июля 2005 года в нашей стране был принят Федеральный закон N 78-ФЗ, упразднивший налог на любое имущество, переходящее в порядке наследования по закону или по завещанию к любому лицу, независимо от степени родства последнего с покойным. Данная норма вступила в силу 1 января 2006 года.
Какие налоги нужно платить при оформлении наследства
Исключение составляют доходы в виде выплат и гонораров наследников владельцев авторских прав на литературные или музыкальные произведения. Тем не менее, обольщаться не стоит. Заплатить государству за право владеть имуществом придется. Такие выплаты называются пошлинами, и их существует целый ряд. Наследство оформляется на основании следующих предоставленных документов: Свидетельства о смерти наследодателя, Документов, подтверждающих родственную связь наследника с наследодателем (свидетельство о рождении, браке и т.д.), Справки о регистрации по месту жительства, Документов о праве собственности на наследуемое имущество, Кадастрового паспорта на недвижимость из БТИ, Других подтверждающих документов Перечень государственных пошлин и необходимых платежей Вот основные виды пошлин и статьи расходов, с которыми придется столкнуться при оформлении: Во-первых, это государственная пошлина, взимаемая за получение свидетельства о праве на наследство.
Налог на наследство
Однако каждый дееспособный гражданин может оставить по завещанию все свое имущество или его часть одному или нескольким лицам, как входящим, так и не входящим в круг наследников по закону. Однако независимо от наличия завещания несовершеннолетние и совершеннолетние нетрудоспособные дети, нетрудоспособные супруг и родители наследодателя наследуют 1/2 часть, которая полагалась бы каждому из них в случае наследования по закону Для вступления в наследство необходимо предоставить документы, подтверждающие смерть наследодателя (свидетельство о смерти и справка о причине смерти) наличие отношений с наследодателем (свидетельство о браке, свидетельство о рождении), дающих прав на наследование копии паспортов и кодов лиц претендующих или отказывающихся от наследства, документы о составе наследственного имущества справка из ЖЭКа по форме № 3 если в наследство входит жилая недвижимость.
Список документов для вступления в наследство завещание (если есть) свидетельство о браке свидетельство о рождении свидетельство о смерти наследодателя справка о причине смерти паспорт наследника идентификационный код (+ ксерокопия кода) наследника правоустанавливающие документы на квартиру справка из ЖЭКа о прописке умершего Налог на наследство: за что платить налог С помощью наследства можно существенно увеличить собственные активы, но не стоит забывать, что унаследованное имущество облагается подоходным налогом.
Налогообложение наследства в 2014 году
Как получить кадастровый паспорт на земельный участок
Налог на полученное наследство
Налог на полученное наследство
Многие, наверно, давно уже уяснили, что при налогообложении наследования для близких родственников работает халява. Однако, если налог с самого наследства отменён, то госпошлина за оформление наследства и зарплата нотариуса за выдачу бесценных бумажек о праве на наследство, всё ещё в силе. И сумма, уверяю вас, набежит не маленькая. Оплата госпошлины за выдачу свидетельства на наследство и нотариального сбора ударит по карману не меньше, чем налог на наследство .
Налог на полученное наследство
Налог на полученное наследство
Итак, ни тем, кто наследует по завещанию, ни всем установленным восьми очередям наследников, и не установленным тоже, если таковые объявятся, не грозит НДФЛ от доходов в денежной и натуральной формах, полученных в наследство от граждан – так называемый налог на наследство . Исключения: вознаграждения наследникам авторов произведений науки, литературы, искусства, открытий, изобретений, промышленных образцов. Поэтому приготовьтесь только к непомерной обдираловке нотариусов.
Идём к нотариусу
Для вступления в наследство одного желания мало. Вам придётся подать заявление нотариусу (форму найдёте в нотариальной конторе) и представить следующие документы:
- свидетельство о смерти (+ копия) наследодателя
- выписка из домовой книги (справку по месту жительства наследодателя о месте проживания его самого и тех, кто жил вместе с ним по день его смерти)
- документы, подтверждающие основание наследования
- документы, подтверждающие наличие имущества, находящегося в собственности наследодателя.
Кто платит госпошлину, а кто нет
Мы уже учились экономить наши налоги и знаем, что за выдачу свидетельства о праве на наследство наследники первой и второй очередей платят 0,3 % от стоимости наследуемого имущества, но не более 100 тыс. рублей, а наследники с другой степенью родства - 0,6%, но не более 1 млн. рублей.
Однако, есть и такие, кто не должен платить ничего:
- те, кто наследуют жилой дом, а также землю, на которой он расположен, другое жильё, либо его часть, в котором они проживали вместе с наследодателем на день его смерти, и продолжают там проживать после
- несовершеннолетние наследники на день открытия наследства
- лица с психическими расстройствами, находящиеся под опекой
- наследники работников, застрахованных за счет организаций на случай смерти и погибших в результате несчастного случая по месту работы (службы), при наследовании страховых сумм
- лица, наследующие банковские вклады, денежные средства на банковских счетах физических лиц, страховые суммы по договорам личного и имущественного страхования, суммы оплаты труда, авторских прав и авторского вознаграждения, а также пенсии
Налог на полученное наследство
- наследники имущества лиц, погибших в связи с выполнением ими государственных или общественных обязанностей либо с выполнением долга гражданина РФ по спасению человеческой жизни, охране государственной собственности и правопорядка, а также имущества лиц, подвергшихся политическим репрессиям. К числу погибших относятся также лица, умершие до истечения одного года вследствие ранения (контузии), заболеваний, полученных в связи с вышеназванными обстоятельствами
- инвалиды I и II группы освобождаются от оплаты госпошлины на 50 процентов при любых нотариальных действиях,
и иные категории граждан и юридических лиц.
Как не платить госпошлину за оформление наследства
Очень модным стало заключение договора пожизненного содержания или ренты. Наличие таких договорных отношений с наследодателем даёт право наследникам, даже если они и не являются близкими родственниками, не платить госпошлину за оформление наследства.
Договор пожизненного содержания обычно заключается между наследодателем и человеком, который обязуется до конца жизни наследодателя ухаживать за ним и обеспечивать его всем необходимым. Взамен всё имущество наследодателя, движимое и недвижимое, должно стать собственностью предполагаемого наследника. В договоре можно предусмотреть, что наследодатель будет проживать в жилом помещении, переходящем по договору предполагаемому наследнику.
Наследодатель вправе расторгнуть договор пожизненного содержания, если предполагаемый наследник будет недобросовестно исполнять свои обязательства по уходу и обеспечению наследодателя. При расторжении договора всё имущество опять перейдёт к наследодателю.
При заключении договора ренты, плательщик ренты сразу же получает недвижимое имущество наследодателя в собственность. Плательщик ренты не может без согласия наследодателя проводить какие-либо операции с недвижимым имуществом, так как наследодатель имеет право залога на это недвижимое имущество.
Как определить стоимость недвижимости для расчётов с нотариусом
Налог на полученное наследство
Любой нотариус скажет вам, что расчёт за оформление наследства производится на основании рыночной оценки, которая в разы превышает оценку БТИ. Соответственно, и гонорар нотариуса возрастает прямо пропорционально.
Однако, налоговый кодекс предусматривает при определении размера платежей использование как рыночной оценки, так и инвентаризационной, кадастровой стоимости имущества. Причём, выбор за вами, а не за нотариусом. От доброты душевной можете конечно заплатить и с рыночной стоимости.
И будьте внимательны: при наследовании доли в праве собственности на недвижимость (например, части квартиры, дома, земли), госпошлина определяется также исходя из стоимости вашей доли.
После расчёта стоимости за свидетельство о праве на наследство вам уже будут не страшны нотариальные сборы за оформление всех бумажек. Теперь вы в курсе, сколько будет стоить вам наследственное имущество.
Если кто-нибудь сталкивался с незаконными манипуляциями нотариусов, поделитесь историями в комментариях.
Удачи, ваш юрист.
Материал основан на нормах Федерального закона № 78-ФЗ от 01.07.2005 г. ст. ст. 217, 333.24, 333.25, 333.38 Налогового кодекса, главы 33 Гражданского кодекса.
Не пропустите!:
Информация вступающим в наследство, какие налоги должен платить наследник.
Налог на наследство
налог с имущества, переходящего в порядке наследования
Основанием уплаты налога на наследство до 2006 года был закон РФ "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" действие которого закончилось 31.12.2005. После окончания срока действия этого закона налог по части наследования не был модифицирован в какой-либо другой вид налога, уплачиваемый при наследовании имущества.
С 2006 года в налоговом законодательстве нет никаких аналогов ранее существовавшего налога с имущества, переходящего в порядке наследования.
Из вышеперечисленного следует, что у налоговых органов с 2006 года нет никаких законных оснований к начислению налога на наследство.
Если нотариус выдал наследнику Свидетельство о праве на наследство после 1-го января 2006 года, то независимо от даты смерти наследодателя (времени открытия наследства) наследник налог на наследство не платит.
Налог на наследство
налог с имущества, переходящего в порядке наследования
получить разрешение
на строительство
реконструкция объектов
капитального строительства
Изменение вида
разрешенного использования
участка – 8 962 998 3076
Участок в деревне (ИЖС)
Кадастровый паспорт
Москва/область 2000 р
с досавкой по Москве
Выписки из ЕГРП
Оспаривавание
кадастровой стоимости
снижение налогов
на недвижимость
Адреса организаций
Консультация
Оформление документов и регистрация прав
Как можно сэкономить
Подготовка документов
По месту расположения недвижимого имущества
Ускорение регистрации
Ставка налога на наследство. Порядок вступления в наследство
Имущество, полученное по наследству, является доходом, поэтому с него выплачивается подоходный налог. В ст.218 Налогового кодекса перечисляются виды доходов, не подлежащих налогообложению. К ним относится и имущество, полученное по наследству. Исключением являются вознаграждения, полученные за унаследованные произведения науки, искусства, литературы.
Неважно, от кого получено наследство — налог на доходы физических лиц платить не придётся. Однако нужно будет заплатить пошлину за оформление свидетельства о праве наследования.
Ставка налога на наследство составляет:
Получатель наследства должен заплатить налог на имущество физических лиц. Сумма выплат определяется налоговыми органами и выплачивается на основании уведомления, полученного от ИФНС по месту нахождения унаследованного имущества.
Если наследник отказывается от вступления в наследство, он должен оформить отказ и направить его юристу.
Налог при продаже унаследованной квартиры
Если недвижимое имущество, полученное в наследство, в дальнейшем будет продаваться, то продавец должен заплатить подоходный налог как физическое лицо. НДФЛ уплачивается от суммы, которую покупатель получит за квартиру или иное имущество.
Следует учитывать, через какой промежуток времени продаётся полученная в наследство недвижимость. Если она находится в собственности менее 3 лет, то налог необходимо рассчитать самостоятельно и выплатить его, подав в налоговую декларацию о доходах. Если имущество было в собственности более трёх лет с момента наследования, а затем его продали, то оно не облагается налогом. Это касается как недвижимого, так и движимого имущества.
Порядок вступления в наследство
Законодательство РФ отводит 6 месяцев на оформление вступления в права наследования. Это стандартный срок, который начинает исчисляться со дня смерти наследодателя. Наследнику, не успевшему за это время обратиться к юристу, придётся решать данный вопрос через суд.
Поводом для продления вступления в наследство могут быть любые обстоятельства, которые мешают наследнику оформить данную процедуру. Например, это могут быть проблемы со здоровьем.
Другим вариантом продления срока наследования является предоставление письменного согласия всех наследников. При этом нет необходимости обращаться в суд для принятия документов от наследника, который просрочил положенный срок. Получив письменные согласия от всех фигурантов дела о наследовании, нотариус отменяет законную силу выданного свидетельства о наследстве и подготавливает новое.
Если наследник по каким-либо причинам не желает вступать в законные права на наследство, то он может письменно отказаться от него в пользу другого лица.
Чтобы наследник вступил в наследство, он обязан написать заявление о его принятии. Данный документ затем подаётся нотариусу, занимающемуся делом наследодателя. Заявление можно подать при личной встрече, переслать по почте либо доставить через представителя. При отправлении заявления почтой необходима нотариально заверенная подпись заявителя. Если вместо наследника выступает его доверенное лицо, то необходимо составить соответствующую доверенность.
Вместе с заявлением следует предоставить и другие документы:
Через полгода после открытия дела о наследовании нотариус начинает заниматься подготовкой свидетельства о праве на наследство.
Если наследников более одного и наследство переходит к ним на законных основаниях, то полученное имущество приобретает статус долевой собственности. Наследники сами должны решить, каким способом они будут делить полученное имущество.
Если наследодатель оставил завещание, то в нём может содержаться информация о том, что и в каком размере переходит каждому из наследников. А если завещатель не указал, как именно будет делиться наследство, то наследники получают его в общую собственность. После этого они могут разделить унаследованное имущество согласно взаимной договорённости.
Гражданин вступает в свои права наследования в том случае, если:
Имущество умершего передаётся в собственность государства в следующих случаях:
Во всех вышеперечисленных случаях владельцем недвижимого имущества становится муниципальное образование. Такое наследство называется выморочным.
Источники:
, , , ,
Следующие:
- Какой срок получения свидетельства на наследство
- Квартира по наследству на двоих как делить по кадастровой цене или рыночной
Комментариев пока нет!
Поделитесь своим мнением
